Drie Benaderingen om Zakelijke Kosten

Interim werkkapitaal verwijst naar de middelen die beschikbaar zijn voor gebruik tijdens het afronden van een transactie op de afsluitingsdatum. Voorbeelden van tussentijds werkkapitaal in een zin Als de Sluitingsdatum korter is dan de sluitingsdatum, dan zal de netto Aankoopprijs, zoals weergegeven in Tabel 2.2 van de Openbaarmakingsbrief, met terugwerkende kracht worden aangepast met het verschil tussen de afsluitingskosten en de netto Aankoopprijs, of het totale bedrag dat de lener voor de lening moet betalen als de lening ongedekt is. Aan de andere kant, als de Afsluitingsdatum meer is dan de afsluitingsdatum, zal de netto Aankoopprijs niet stijgen met het verschil tussen de afsluitingskosten en de netto Aankoopprijs.

Werkkapitaal is een complex concept dat het gebruik van contanten en bankleningen omvat. Het is een noodzakelijk onderdeel van alle financiële activiteiten. Het vormt het verschil tussen het nettoresultaat van een bedrijf en de bedrijfskosten, plus het verschuldigde bedrag uit onbetaalde vorderingen. De term "werkkapitaal" wordt in de boekhoudkundige rapporten van veel bedrijven door elkaar gebruikt met "vlottende activa". Tussentijds werkkapitaal is belangrijk omdat het het verschil is tussen de schuldverplichting van het bedrijf en zijn cashflow; het vertegenwoordigt ook het evenwicht tussen de vlottende activa en passiva van de onderneming.

Er zijn veel definities voor de term "werkkapitaal", maar de meeste mensen beschouwen het als "cashoverschot" in de context van bedrijfsfinanciering. Dit soort werkkapitaal ontstaat wanneer een bedrijf geld leent van een geldschieter om onkosten te dekken; de opbrengst van de lening wordt aan het einde van elk kwartaal van dat jaar teruggegeven aan de kredietverstrekker, zoals vermeld in het schuldcontract tussen de twee partijen.

Wanneer een bedrijf dit geld gebruikt om onkosten te dekken en het terugstort aan de geldschieter, wordt dit een zakelijke kredietlijn (of BOC) genoemd. Dit type financiering wordt normaal gesproken niet omschreven als "werkkapitaal". In feite is de term 'werkkapitaal' een algemene term die alle activiteiten omvat die deel uitmaken van het proces van bedrijfsfinanciering, inclusief het lenen van geld van een andere partij om de uitgaven te dekken, en het gebruik van een deel van dit geld als betaling van verplichtingen van het bedrijf aan een andere partij.

Zakelijke kredietlijnen zijn de meest flexibele financieringsvormen voor kleine bedrijven. De kosten van kapitaalinvesteringen zijn vaak veel lager in zakelijke kredietlijnen vanwege de lagere rente die in rekening wordt gebracht. en de flexibiliteit van de voorwaarden die aan kredietnemers worden aangeboden. Als een bedrijf in staat is om een ​​zakelijke kredietlijn te krijgen, kan het dat geld gebruiken om activa te verwerven die niet onmiddellijk nodig zijn om in zijn bedrijfsbehoeften te voorzien, bijvoorbeeld als het grondstoffen en goederen koopt voor productie. Het kan het geld ook gebruiken om inventaris of apparatuur aan te schaffen of om aankopen te doen voor de toekomstige groei van het bedrijf die momenteel niet worden gebruikt.

Hoewel kredietlijnen voor bedrijven een hogere rente lijken te bieden dan andere soorten financiering, kunnen ze een waardevol instrument zijn om bedrijven te helpen bij het dekken van onverwachte uitgaven die zich gedurende het jaar voordoen. Bedrijven die het zich niet kunnen veroorloven om contant geld aan hun schuldeisers te betalen, zullen zakelijke kredietlijnen gebruiken om in deze behoeften te voorzien. Zakelijke kredietlijnen worden soms met verschillende namen aangeduid, afhankelijk van de kredietverstrekker, inclusief doorlopende leningen, commerciële kredietlijnen en retailhandelsrekeningen.

Naast zakelijke kredietlijnen is schuldfinanciering een andere optie voor ondernemers die wat extra geld beschikbaar willen hebben voor hun activiteiten. Schuldfinanciering is een combinatie van zakelijke kredietlijnen en gedekt door persoonlijke bezittingen zoals spaarrekeningen of eigen vermogen, of creditcards. Dergelijke financiering kan worden verkregen via hetzelfde soort onderpand als zakelijke kredietlijnen, maar de lening wordt gedekt door een pandrecht op een huis of auto. Schuldfinanciering biedt dezelfde voordelen als zakelijke kredietlijnen, waaronder de mogelijkheid om extra geld te krijgen in geval van nood, maar ze zijn meestal niet zo flexibel als zakelijke kredietlijnen.

Een derde optie voor een bedrijfseigenaar die geld wil krijgen voor zakelijke uitgaven zonder dat hij een persoonlijke lening nodig heeft, is het gebruik van contante voorschotten. Deze leningen zijn doorgaans niet gedekt door een onderpand en geven bedrijfseigenaren toegang tot contant geld om hun uitgaven te dekken zonder dat er terugbetalingsvoorwaarden of documentatie nodig zijn. Omdat het niet nodig is om persoonlijke kredietcontroles of terugbetaling door garantie te verkrijgen, is er over het algemeen geen limiet aan het bedrag dat kan worden geleend.